关于魏县2019年财政预算执行情况和

2020年财政预算草案的报告（书面）

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2020年1月20日在魏县

第十六届人民代表大会第四次会议上

魏县财政局局长  路金锋

各位代表：

受县政府委托，我向大会报告魏县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，面对严峻复杂的经济形势和日益尖锐的收支矛盾，在县委、县政府的坚强领导和县人大常委会的监督支持下，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大精神，认真落实十六届人大三次会议确定的目标任务，全面落实减税降费政策，狠抓财政收支管理，着力深化财税改革，积极防控财政风险，全县预算执行情况总体良好，财政运行呈现稳中有进、进中向好的特点，为我县经济社会持续健康发展提供了坚强的财政保障。

（一）一般公共预算执行情况

1、收入预算执行情况。县十六届人民代表大会第三次会议通过的我县2019年财政收入预算为：全部财政收入安排156470万元，其中公共财政预算收入安排92470万元。分系统安排情况：税务局136746万元，财政局19724万元。2019年全县全部财政收入累计完成152352万元，占年任务的97.4%，短收4118万元，同比增长8.3%。其中公共财政预算收入累计完成95395万元，占年任务的103.2%，超收2925万元，同比增长10.4%。分系统情况为：

（1）税务局：累计完成134801万元，占全年任务136746万元的98.6%，短收1945万元，同比增长12.3%；

（2）财政局：累计完成17551万元，占全年任务19724万元的89%，短收2173万元，同比减少15.1%。

短收的主要原因是落实国家减税降费政策。

2、支出预算执行情况。2019年公共财政预算总支出577322万元，其中含按规定采用权责发生制核算的部门资金140018万元。具体情况为：

县级财力实际支出341163万元（其中县本级公共财政预算支出277859万元、债务还本支出60379万元、安排预算稳定调节基金2925万元），比年初预算数254739万元增加86424万元，增加的支出主要包括：政府债券还本、易地扶贫搬迁、污染防制、医疗保险县配套、教育“两个增长”、支持园区企业发展、维护社会稳定及城乡基础设施建设等。

上级专项资金实际支出236159万元。2019年上级共下达我县公共财政预算专项资金237031万元，主要包括：政法机关经费保障机制改革、农村义务教育经费保障机制、公共文化服务体系建设、优抚对象补助、困难群众基本生活救助补助、公共卫生及医疗救助、城乡居民基本医疗保险补助、城乡居民基本养老保险补助、大气污染防治、扶贫、农业生产发展、农村环境整治、水利建设、农村公路建设、保障性安居工程建设等资金。

3、县级可用财力增减变动情况。2019年年初预算安排县本级可用财力254739万元，年底实际可用财力341163万元，比年初预算安排增加86424万元，具体情况是：县级一般预算收入超收2925万元，一般转移支付增加9434万元，县级基本财力保障转移支付增加3480万元，产粮大县补助减少372万元，地方政府债券资金增加85000万元，调入资金减少13379万元（政府性基金调入减少），上解支出增加768万元（城乡居民基本医疗保险上解484万元、基本公共卫生服务上解238万元、环保财力上划46万元），调入预算稳定调节基金增加104万元。

4、公共财政预算收支平衡情况。2019年全县公共财政预算总收入579362万元（其中：县本级可用财力341163万元、上级下达专项资金237031万元、上年结转1168万元），公共财政预算总支出577322万元（其中：县本级公共财政预算支出277859万元、上级专项资金支出236159万元、安排预算稳定调节基金2925万元、债务还本支出60379万元），结转下年2040万元，全年收支平衡并略有结余。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年政府性基金预算总收入106359万元（其中：政府性基金预算当年收入104742万元、上年结转636万元、上级专款补助981万元），政府性基金预算总支出105411万元（其中：县本级支出57550万元、上级专项资金支出861万元、债务还本支出4000万元、调出资金43000万元），结转下年948万元(其中：县级资金506万元、上级专项资金442万元)。

（三）2019年国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算是政府以国有资本所有人身份依法取得经营收入、安排支出的一种专项预算，目前我县没有国有资本经营预算收入和支出。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算包括企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、城乡居民基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本医疗保险基金共七项社会保险基金。

2019年社会保险基金预算收入完成116539万元，上级补助收入93437万元，上年结余63567万元，收入总计273543万元。社会保险基金预算支出完成193400万元，本年收支结余16576万元，年终滚存结余80143万元。

（五）政府债务情况

省核定2019年全县政府债务限额29.09亿元，截至2019年底，全县政府债务余额24.51亿元，低于限额4.58亿元。

2019年省下达我县新增地方政府债券资金3亿元，全部为一般债券。根据县第十六届人大常委会第十九次会议批准的财政预算调整方案，全部用于易地扶贫搬迁项目建设。

（六）落实人大决议和重点工作情况

今年以来，全县各级各部门紧紧围绕县委、县政府重点工作，按照县人大第十六届三次会议的有关决议，认真贯彻中华人民共和国预算法，全面落实县委决策部署，坚持新发展理念，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，有力促进了经济发展和民生改善。

----认真落实积极的财政政策。一是实施更大规模减税降费。对中央明确要求的，一律落实到位；对地方可自由裁量的，全部顶格减征。今年以来，共计减轻企业税费负担近1.8亿元。二是多渠道筹集资金弥补减收。做好重点行业、重点企业的监控分析，坚持依法征收，做到应收尽收；牢固树立过“紧日子”的思想，兜牢“三保”底线，大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费支出。三是全力争取上级资金支持。全县共争取上级资金38.66亿元，较上年增加6.49亿元，增长20.2%。其中：专项转移支付23.8亿元，同比增加2.47亿元，增长11.6%；一般转移支付6.36亿元，同比增加1.34亿元，增长26.7%；政府债券8.5亿元，同比增加2.68亿元，增长46%。

----强力支持打好三大攻坚战。一是大力支持脱贫攻坚。2019年投入财政专项扶贫资金15746.4万元，统筹整合涉农资金15529万元，支持解决产业脱贫、金融扶贫、贫困村基础设施建设和雨露计划等。二是积极支持污染防治。着力打好蓝天保卫战，投入资金25946万元，用于农村地区气代煤电代煤改造，保障农村地区冬季清洁取暖；投入大气污染防治资金4149万元，提升我县空气质量；投入资金4605万元，用于新能源汽车推广等任务落实。三是有效防控财政运行风险。严格执行政府举债融资正负面清单制度，完善隐性债务动态统计和重点监控工作机制，全力消化隐性债务11680万元，完成全年任务目标。

----着力提升民生保障水平。一是加大民生投入力度。2019年民生支出44.6亿元，占一般预算支出的87.5%，较上年增长20.8%。较好地保障了各项民生政策全面落实和民心工程顺利实施。二是支持教育优先发展。投入教育资金49665万元，保障了全县中小学的正常运转，改善了农村中小学基础设施建设和办学条件，保证了特岗教师工资及农村原民办代课老师教龄补贴等福利待遇的及时足额发放，落实了“两免一补”、“三免一助”和“学生营养改善计划”等教育扶贫政策。三是提高社会保障水平。投入社会保障和就业资金122315万元，保证了城乡低保、五保、优抚、医疗救助、救灾、企业养老、机关事业养老、城乡居民养老、再就业、职工医疗保险、残疾人补贴等社会保障支出的需要。投入医疗卫生与计划生育资金66050万元，保证了城乡居民医疗保险、公共卫生、基本药物制度、公立医院改革、艾滋病防治、公立医院服务能力建设、两癌新生儿筛查、计划生育特别扶助等支出的需要。投入保障性安居工程、农村危房改造等专项资金12574万元，有力解决了我县低收入家庭的住房困难问题。四是推动文化事业发展。投入资金3772万元，重点健全完善现代公共文化服务体系和农村公共文化体系建设。

----持续深化财税体制改革。一是全面实施预算绩效管理。制定工作方案，明确任务目标，细化推进步骤，研究制度框架，完善指标标准，督促预算部门加快落地，推动建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。二是加快财税体制改革。推进县级财政事权和支出责任划分改革，衔接落实省出台的基本公共服务、外事领域实施方案，厘清县级财政事权与职能定位。做好增值税和水资源税税额标准调整工作，推动相关税制改革落到实处。三是完善政府采购和投资评审制度。执行采购规模64247万元，其中货物27099万元，工程 33608万元，服务3540万元，采购规模较去年同期增长 26.5 %；完成财政性投资项目评审210项，评审金额181075万元，审定金额166825万元，节约资金14250万元，审减率7.9%，节支增效作用显著。

各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前我县财政面临着许多困难和挑战：从收入方面看，受国内外经济形势影响，财政收入的低速增长成为常态，虽然开发区已初步形成规模，但多数企业尚在培育期，一时难以发挥支撑作用；营改增减税效应持续扩大，加上中央继续实行减税降费政策，从长远看有利于企业发展，但短期内造成财政减收压力很大。从支出方面看，支出刚性需求增长较快，收支矛盾异常突出，“保工资、保运转、保基本民生”支出压力将长期存在；财政支出结构还不尽合理，一些资金支出进度缓慢，使用绩效不高，财政绩效管理工作有待进一步加强。从财政管理方面看，由于收支矛盾日益加剧，财政运行还存在一定程度风险，财政法治思维和防风险意识还需进一步提高。这些问题我们一定高度重视，在今后工作中采取有力措施加以解决。

二、2020年财政预算草案

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，认真落实《中华人民共和国预算法》，深入实施“工业立县、人才兴魏”战略，紧紧围绕县委、县政府决策部署，以“重质量、要效益”为主线，推动财政高质量发展；牢固树立过“紧日子”的思想，优化财政配置，调整支出结构，兜牢“三保”底线；创新财政支持政策，发挥引导放大作用，防范化解运行风险，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险和保稳定工作。

围绕上述指导思想，预算编制坚持以下原则：一是保障基本。严格按照中央“三保”支出保障标准，坚持“先人员、后公用、再项目”的原则，确保“三保”政策标准落实到位，不留缺口。二是突出重点。紧紧围绕县委县政府决策部署，突出支持高质量发展，重点投向脱贫巩固、生态治理、乡村振兴、民生改善等重点基本民生领域，更好发挥财政调控保障作用。三是调整结构。强化整合统筹，盘活存量，用好增量，量力而行，尽力而为，集中财力办大事；科学调整专项资金投向，改进使用方式，增加资金有效供给。四是统筹兼顾。立足全县，着眼大局，统筹考虑财力可能和支出需求，综合考虑民生政策、事业发展的长远目标，合理确定保障范围和政策力度，确保支出政策可持续。五是注重绩效。全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。六是依法理财。全面落实《中华人民共和国预算法》等法律法规和各项政策要求，继续完善政府预算体系，改进预算管理与控制方式，加强资金监督管理，强力推进预算公开。

（一）一般公共预算安排情况

1、收入安排情况。2020年全部财政收入安排168800万元，比2019年完成152352万元增加16448万元，同比增长10.8%，其中：公共财政预算收入安排102100万元，比2019年完成95395万元增加6705万元，同比增长7%。全部财政收入中税占比为89.3%，比2019年实际完成税占比88.5%提高0.8个百分点，公共财政预算收入中税占比为82.4%，比2019年实际完成税占比81.6%提高0.8个百分点。其中：

（1）税务局：2020年安排150800万元，比2019年完成134801万元增加15999万元，增长11.9%。

（2）财政局：2020年安排18000万元，比2019年完成17551万元增加449万元，增长2.6%。

2、支出安排情况。2020年公共财政预算总支出安排457830万元，其中：公共财政预算支出县本级安排257374万元、上级专项资金安排183576万元，债务还本支出安排16880万元，具体情况为：

（1）县本级支出安排情况：根据2020年财政收入安排和现行财政体制测算，2020年公共财政预算可用财力为274254万元，比上年预算254739万元增加19515万元，增长7.7%。根据当年可用财力和实际支出需要安排公共财政预算支出257374万元、债务还本支出16880万元。

按规定科目分类：一般公共服务支出29249万元，国防支出300万元，公共安全支出12458万元，教育支出67927万元，科学技术支出5091万元，文化旅游体育与传媒支出2689万元，社会保障和就业支出22330万元，卫生健康支出15240万元，节能环保支出11168万元，城乡社区支出6886万元，农林水支出32847万元，交通运输支出4108万元，资源勘探信息等支出11770万元，商业服务业等支出294万元，自然资源海洋气象等支出1632万元，住房保障支出5736万元，粮油物资储备支出156万元，灾害防治及应急管理支出2481万元，债务付息支出8629万元，其他支出12600万元（其中：收购公寓办公楼项目2000万元、异地干部周转用房项目829万元、项目服务费200万元、残疾运动员工资12万元、增人增资1515万元、自收自支离退休事业人员三项补贴847万元、政府采购资金5000万元、其他单位精神文明奖2097万元、捐赠支出50万元、出国经费50万元），预备费3716万元，债务还本支出16880万元。

（2）上级专项支出安排情况：上级提前下达我县2020年专项资金181536万元，上年结转上级专项资金2040万元，共计183576万元。根据实际支出需要安排支出183576万元。

按照规定科目分类：一般公共服务支出445万元，公共安全支出1578万元，教育支出27566万元，科学技术支出894万元，文化旅游体育与传媒支出710万元，社会保障和就业支出40160万元，卫生健康支出49903万元，节能环保支出12878万元，农林水支出41280万元，交通运输支出7128万元，住房保障支出408万元、粮油物资储备支出500万元、灾害防治及应急管理支出126万元。

3、公共财政预算收支平衡情况。2020年公共财政预算可用财力为457830万元（其中：县本级可用财力274254万元，上级专项资金183576万元），公共财政预算支出安排440950万元（其中：县本级资金257374万元，上级专项资金183576万元），还本支出安排16880万元，全年公共财政预算安排收支平衡。

（二）政府性基金预算收支安排情况

2020年政府性基金预算收入安排100774万元，比上年完成104742万元减少3968万元，降低3.8%，其中：国有土地使用权出让收入93240万元，国有土地收益基金收入4920万元，农业土地开发收入168万元，彩票公益金收入400万元，城市基础设施配套费收入1500万元，污水处理费收入240万元，专项债券对应项目专项收入306万元。当年收入安排100774万元加上上年结转948万元、上级提前下达专项资金2535万元、专项债务收入14000万元，收入总计118257万元。

2020年政府性基金预算支出安排59459万元，其中：征地和拆迁补偿支出24204万元，城市建设支出4283万元，补助被征地农民支出240万元，土地出让业务费支出1618万元，廉租住房支出4920万元，支付破产或改制企业职工安置费100万元，国有土地收益基金支出1000万元，农业开发资金支出1542万元，彩票公益金支出2483万元，城市基础设施配套费支出1500万元，污水处理费支出240万元，地方政府专项债务付息支出3303万元，专项债券对应支出14000万元（县医院8000万元、中医院6000万元）。政府性基金预算支出59459万元加上专项债务还本支出6000万元、调出资金52798万元，支出总计118257万元。当年基金预算安排收支平衡。

（三）2020年国有资本经营预算安排情况

根据我县实际情况，未安排2020年国有资本经营预算。

（四）2020年社会保险基金预算安排情况

2020年社会保险基金预算收入安排88855万元，上年结余80143万元，预计上级补助收入97337万元，收入总计266335万元。社会保险基金预算支出安排172388万元，当年收支结余13804万元，年终滚存结余93947万元。

三、全力做好2020年预算管理工作

2020年，我们将认真落实中央和县委、县人大决策部署及工作要求，围绕上述预算安排，扎实做好各项重点工作，确保完成全年预算任务。

（一）继续落实积极的财政政策。一是认真贯彻党中央、国务院决策部署，巩固和拓展减税降费成效，实质性降低企业负担。同时，测算好各项减税降费政策对当年财政收入的影响，采取堵漏增收、强化监管等有效措施，弥补实施减税降费政策形成的减收。二是积极争取上级政策资金支持，研究完善园区企业扶持措施。强力支持制造业、民营经济和中小企业等发展，推动传统产业加快转型升级、战略性新兴产业快速成长。三是落实财政促进县域经济高质量发展十条政策，激发县级发展内生动力。四是狠抓财政收支质量，大力提质增效，更加注重结构调整，全力做好保工资、保运转、保基本民生。

（二）着力推进依法规范理财。严格执行《中华人民共和国预算法》《河北省预算审查监督条例》等各项规定，改进预算管理与控制方式，硬化预算刚性约束，依法行使行政决策权和财政管理权。严格执行本级人民代表大会批准的预算，做到“无预算不支出、有预算不超支”。完善各类专项资金管理制度，强化支出管理，加快支出进度。健全用好扶贫专项资金监控系统，建立财政资金监督管理全覆盖长效机制，防范违反财经纪律行为发生。全面推进政务公开，细化公开内容，自觉接受人大和社会各界监督。

（三）全面实施预算绩效管理。进一步完善预算绩效管理制度办法和业务流程，将绩效预算覆盖所有财政资金，延伸至基层单位和资金使用终端。加强全过程预算绩效管理，积极开展事前绩效评估，强化绩效目标审核，提高财政资源配置效率；开展绩效运行监控，及时纠正偏差，防止使用过程中的损失浪费；推动绩效评价提质扩围，加大绩效评价结果应用力度，将绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据。

（四）有效防控财政运行风险。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，压实各级各部门偿债主体责任，对预算部门还本付息预算进行前置审核，督促高风险预算部门落实风险化解规划，有序化解政府存量债务。严格控制地方政府隐性债务，规范政府举债融资机制，严禁违法违规融资担保行为，对违规行为进行终身问责和责任倒查。完善市县财政运行监控机制，强化县级“三保”支出预算审核，加强国库资金管理，规范财政暂存暂付款管理，加大暂付款消化力度，防范基层财政运行风险。

各位代表，今年的财政工作任务将更加艰巨，我们将紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的监督指导下，严格落实县十六届人大四次会议的决议和要求，以实干笃定前行，不忘初心、牢记使命，奔跑冲刺、补齐短板，努力完成2020年各项目标任务，为决胜全面小康、奋力开创邯郸东部区域次中心城市建设新局面提供强有力财政支撑。

谢谢大家！