关于魏县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告（书面）

——2026年 月 日在魏县第十七届人民代表大会第八次会议上

魏县财政局局长　张大鹏

各位代表：

受县政府委托，我向大会提交2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2025年财政预算执行情况

2025年是“十四五”规划收官之年。面对严峻复杂形势，在县委的坚强领导下，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党中央、省、市决策部署，全面提升财政治理效能、强化预算约束和执行监管，积极组织收入，兜牢“三保”底线，优化支出结构，化解债务风险，财政预算执行情况总体良好，为魏县高质量发展提供了有力的财力支撑。

（一）一般公共预算执行情况

收入总计完成616374万元，包括：县本级一般公共预算收入202795万元、上级补助收入356831万元、上年结转7279万元、调入资金24169万元、一般债务转贷收入25300万元。支出总计完成610187万元，包括：县本级一般公共预算支出594854万元、上解上级支出3115万元、一般债务还本支出12218万元。收支相抵，结转下年6187万元。

（二）政府性基金预算执行情况

收入总计完成307977万元，包括：县本级政府性基金收入63062万元、上级补助收入72977万元、上年结转19938万元、专项债务转贷收入152000万元。支出总计完成223346万元，包括：本级政府性基金支出169324万元、专项债务还本支出29970万元、调出资金24052万元。收支相抵，结转下年84631万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

收入总计完成130万元，包括：县本级国有资本经营预算收入117万元，上级补助收入13万元。支出总计完成130万元，包括：国有企业退休人员社会化管理支出（上级补助收入安排的支出）13万元，调入一般公共预算117万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

收入总计完成180551万元，包括：县本级社会保险基金收入110759万元，上年结转69792万元。支出总计完成89625万元，收支相抵，当年新增结余21134万元，年末滚存结余90926万元。

（五）地方政府债务情况

2025年全县政府债务限额99.21亿元。截至2025年底，全县政府债务余额97.41亿元，低于限额1.8亿元。

2025年共发行政府债券14.53亿元（一般债务限额1.97亿元，专项债务限额12.56亿元）。按照上级要求，一般债券分为两个使用方向：一是安排用于省道S349束左公路魏县绕城段改建工程（新南环）等4个政府投资公益性项目建设1.48亿元；二是用于补充地方政府综合财力0.49亿元；专项债券分为三个使用方向：一是安排用于魏县城乡供水升级改造工程等12个政府投资公益性项目建设5.64亿元；二是用于解决地方政府拖欠企业账款5.95亿元；三是用于补充地方政府综合财力0.97亿元。

（六）落实人大决议和重点工作情况

为顺利完成年初既定的各项目标和任务，我们重点抓好了以下几个方面的工作。

1.多措并举强化征管，财政收入稳中有增。今年以来，财税部门始终把组织收入作为首要任务，加强协调联动，定期分析重点行业、重点税源、重点项目运行情况，精准掌握收入动态。大力开展综合治税，深入挖掘税源潜力，不断加强对重点企业、重点行业的税收征管，确保应收尽收。一般公共预算收入累计完成202795万元，同比增长1.2%。同时，积极协调相关单位充分挖掘土地资源潜力，加大土地出让力度，拓宽财政收入渠道，2025年政府性基金收入比上年增收43784万元，其中土地出让金收入比上年增收34972万元。

2.支出结构不断优化，重点领域保障有力。一是严格落实过“紧日子”要求，大力压减“三公”经费、一般性支出和非刚性支出，优先保障“三保”。2025年“三保”预算实际支出32亿元，预算执行率达到99.6%，其中：“保工资”支出11.08亿元，“保运转”支出0.26亿元，“保基本民生”支出20.66亿元，“三保”支出保障责任全部按规定落实到位。二是始终坚持以人民为中心的发展思想，不断优化支出结构，将财力重点向民生领域倾斜。全年一般公共预算支出59.49亿元，支出进度99.6%，其中教育、社保、卫生健康、住房保障等十四项民生支出完成53.02亿元，占一般公共预算支出的89.1%，较上年提高9.3个百分点。

3.建立健全长效机制，资金争跑成效显著。建立向上对接争取常态化机制，精准对接国家、省、市政策导向，聚焦县域重点项目和民生需求，全力争取上级资金支持。全年争取上级各类资金57.51亿元，较上年增加8.05亿元，同比增长16.3%，其中：财力性转移支付资金14.36亿元，中央预算内投资0.35亿元，超长期特别国债6.8亿元，地方政府债券资金14.53亿元，其他上级专项资金21.47亿元。

4.债务管理持续强化，风险管控扎实有效。一是精准谋划债券项目，全力争取政府债券额度。全年争取新增政府债券资金14.53亿元，较上年增加1.04亿元，增长7.7%，重点支持新区职教城建设、马庄城中村改造、新区核心路网建设等16个重大民生项目推进实施，有效弥补项目建设资金缺口。二是按时足额支付债券本息，全年累计还本付息62393万元，其中本金35618万元、利息26775万元，按时完成2025年还本付息任务。目前我县政府综合债务率低于警戒线，未被财政部列入风险预警或提示地区名单，政府债务风险整体可控。

5.特别国债规范使用，重点项目推进有序。全年上级财政下达我县超长期特别国债资金67950万元，涉及高标准农田建设、骨干防洪排涝渠道水安全能力提升工程、城区互通综合管网提升工程、小区管网及配套设施深度提档改造工程等多个民生基础设施工程和污水处理设备更新、锦辉高强度紧固件设备更新、恒晟比亚迪新能源车桥生产技术改造、农机报废更新等设备更新项目。我县严格按照国家关于超长期特别国债管理的相关要求，规范资金使用和项目管理，保证了资金按项目进度及时拨付、规范使用。

6.民生保障力度加大，社会事业稳步发展。一是社会保障领域。精准落实社会保障政策，累计支出各类社会保障资金130450.2万元，惠及低保对象、高龄老人、特困人员、优抚对象、残疾人、机关事业单位离退休人员、农村60周岁以上老年人等群体约38万人。二是教育领域。累计拨付各项教育经费69799.3万元，确保各级各类学校教学活动正常开展，资助家庭经济困难学生约3.56万人次，改造校舍2.09万平方米，农村义务教育学生营养改善计划覆盖246所农村中小学学校，受益学生74892名。三是医疗卫生领域。累计拨付卫生专项资金7581.85万元，用于开展基本公共卫生服务项目、重大公共卫生项目、医疗服务与保障能力提升等；发放育儿补贴7888.38万元，惠及24727名婴幼儿家庭。四是生态环保领域。累计拨付生态环保专项资金1500万元，重点支持大气污染防治，助力农村黑臭水体治理，有效改善农村生态环境质量。

7.“三农”支持持续加力，乡村振兴扎实推进。一是积极统筹各类资金，支持农业农村发展。安排县级乡村振兴衔接资金4430万元，统筹各级财政衔接资金37347万元，重点支持产业发展、基础设施建设等乡村振兴重点任务，为农业农村高质量发展提供坚实资金保障。二是严格落实国家耕地地力保护补贴政策，全年发放耕地地力保护补贴8588.45万元，惠及全县15.86万户农民，覆盖耕地78.57万亩，亩均补贴109.31元。三是积极推进农村公益事业建设，争取中央和省级“一事一议”财政奖补资金1571万元，安排实施44个农村公益事业项目，助力农村人居环境改善。四是认真落实政府采购支持乡村振兴政策，鼓励各预算单位优先采购脱贫地区农副产品，全年完成交易额28.89万元，超额完成年度预留份额目标。五是抓实政策性农业保险落地，全年拨付农业保险补贴资金3300万元，共计赔付受灾农户16029户次，切实减轻受灾农户经济损失。

8.财政监管不断健全，资金效益稳步提升。一是强化绩效评价与监督检查。高质量完成2024年度中央转移支付项目绩效自评工作，深入开展2025年财会监督专项行动和会计评估监督检查，进一步严肃财经纪律，规范财经秩序。二是加大财政投资项目评审力度。坚持“客观、公正、科学、高效”的原则，严格开展财政投资评审工作，全年共办结预算评审项目108个，审减金额8414.69万元，审减率12.52%；决算评审项目25个，审减金额1343.91万元，审减率9.83%，有效节约财政资金。三是加强国库集中支付管理。全年共办理直接支付159471.78万元、实拨支付58964.66万元，确保资金及时足额直达项目、直达单位。

9.深化预算管理改革，提升财政治理效能。一是严格按照全口径预算管理要求，坚持“量入为出、统筹兼顾、保证重点、注重效益”的原则，高标准完成2025年预算编制工作，预算编制的科学性、精准性显著提升。二是严格落实预算公开要求，于年初及时完成政府预算公开和84个部门预算批复及公开工作，公开率100%，预算公开内容全面、规范，有力地保障了群众的知情权和监督权。三是深入推进零基预算改革，破除“基数+增长”的传统预算编制模式，明确零基预算编制要求和重点任务，依托河北预算管理一体化系统，实现预算编制、执行、监督全流程信息化管理，提升预算管理规范化、精细化水平。

10.绩效管理全面强化，资金使用精准高效。一是建立“全覆盖+重点监控”的绩效运行监控体系，对84个预算单位955个项目开展绩效运行监控，涉及资金36.14亿元，对监控发现的进度滞后、效益不佳等问题，及时预警并督促整改。同时，选取环保、医疗、公共安全、乡村振兴等领域9个重点项目开展财政重点绩效监控，精准掌握项目实施情况，确保资金使用精准高效。二是深化绩效改革试点。以成功入选邯郸市“成本效益分析应用”与“完善事前绩效评估机制”双试点县为契机，积极探索成本效益分析和事前绩效评估的有效路径。通过选取集中供热补贴项目开展成本效益分析，精准测算成本、评估效益，优化补贴政策，节约财政资金293.86万元。三是完善事前绩效评估流程和标准，对新增重大项目严格开展事前绩效评估，从源头上提升预算编制的科学性。

11.国资管理不断加强，国企改革纵深推进。一是加强行政事业单位国有资产管理，规范资产配置、使用、处置等环节管理流程，全年处置行政事业单位闲置、报废资产收益1.045万元，全额上缴财政，确保国有资产保值增值。二是深化县属国有企业改革，提升国企经营管理水平和核心竞争力，完成18家县属国企2024年度资产决算工作，资产总额1092922.42万元，同比增长33.18%，国企资产规模持续壮大。三是优化国企治理结构，取消县属企业监事会，建立健全以董事会、经营管理层为核心的治理机制，完善负责人经营业绩考核和薪酬管理机制，将经营业绩与薪酬挂钩，激发国企内生动力。

12.投融资模式不断创新，多元体系逐步构建。一是加强PPP项目全生命周期管理，稳步推动在建PPP存量项目收口工作。其中，全域水网地表水灌溉项目、城镇基础设施提升改造项目已顺利转入运营阶段，新型城镇化补短板项目正在有序将已建工程转入运营期。上述三个项目运营后，将有效提升全县农田灌溉保障能力、优化城市功能布局、增强城市品位与综合承载能力。二是充分发挥产业发展基金引导作用，助力县域产业转型升级。产业发展基金首批资金1515万元顺利到位后，严格按照基金管理办法和投资流程，精准筛选投资项目，向河北新方向智能装备、河北恒跃机械科技等优质企业投放资金1300万元，支持企业技术创新和产能扩张。三是充分发挥政府性融资担保机构的桥梁纽带作用，通过优化担保服务流程，降低担保门槛和费率，魏信融资担保公司全年共完成26笔担保贷款业务，担保金额5820万元，惠及26家中小微企业和个体工商户，有效缓解中小微企业和“三农”主体融资难、融资贵问题。

13.提升服务强化管理，不断优化营商环境。一是持续释放减税降费红利，将优惠政策落到实处，全年累计减、免、退税费3.7亿元，进一步激发了市场主体的积极性和活力，为企业高质量发展注入新动能；二是严格落实非税收入管理政策，规范非税收入征管行为，严控涉企罚没收入，全年涉企罚没收入373万元，较上年的1176万元减少803万元，降幅达68%，切实减轻企业负担。三是提升政府采购效率和服务水平，不断加大对中小微企业的扶持力度，全年完成政府采购规模27849.45万元，其中面向中小微企业采购项目85个，成交金额17552.11万元，占采购总规模的63%，并免收616家供应商投标保证金3292.1万元，切实降低企业投标成本，助力中小微企业发展。

各位代表，2025年财政工作在困难中砥砺前行，财政收支在艰难中实现平衡。在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，当前财政工作还存在很多问题和困难。主要表现在：一是财政收入增长乏力。受制于工业基础薄弱、新增财源税源不足、市场持续低迷等不利因素，财政收入持续稳定增长面临较大压力，2025年我县一般公共预算收入完成202795万元，占全年任务208355万元的97.3%，未能完成年初任务；二是财政收支矛盾加剧。我县财政可用财力增长困难和刚性支出增长较快的矛盾十分突出，保工资、保运转、保基本民生压力依然沉重，库款保障水平偏低，县财政在资金极度拮据的状况下艰难运行。三是预算绩效理念仍需进一步提高。个别单位预算绩效管理意识不强，存在“重投入、轻管理，重支出、轻效益”的现象，部分项目资金使用效益未充分发挥。针对这些问题，我们将高度重视，认真研究，并在今后的工作中采取有效措施，切实加以解决。

二、2026年财政预算草案

2026年是“十五五”规划开局之年，科学编制2026年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。编制2026年财政预算的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，按照中央、省、市、县经济工作会议部署，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，坚持稳中求进工作总基调，坚持统筹发展和安全，维护财政可持续性，涵养培植新增财源，优化财政支出结构，坚持党政机关过紧日子，守住民生底线，不断增进民生福祉。深化预算绩效管理改革，提升财政资源配置效率和资金使用效益，严肃财经纪律，防范化解地方政府债务风险，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。

围绕上述指导思想，预算编制坚持以下原则：一是收支平衡原则。坚持量入为出、量力而行，统筹一般公共预算、政府性基金等各类资金，科学匹配收支规模，为“十五五”开局筑牢财力根基。二是零基预算原则。全面实施零基预算编制，取消预算安排基数，所有预算支出安排从零开始，区分支出事项的轻重缓急，实行预算项目分类保障。三是突出重点原则。将过紧日子要求长期贯穿预算管理全过程，严格支出顺序，优先保障“三保”等刚性支出，从严压减一般性支出和 “三公”经费。四是提质增效原则。坚持“花钱必问效、无效必问责”预算管理理念，推动预算与绩效管理深度融合，以绩效导向优化资源配置，提升资金使用效益。五是防控风险原则。将风险防控嵌入预算编制各环节，重点保障债务还本付息资金需求，严格规范新增债务管理，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（一）一般公共预算安排情况

收入总计安排584198万元，包括：县本级一般公共预算收入206855万元（同比增长2%，其中：税收收入138855万元，非税收入68000万元）、上级补助收入308519万元、上年结转6187万元、调入资金59337万元、动用预算稳定调节基金3300万元。

根据收支平衡原则，支出总计安排584198万元，包括：县本级一般公共预算支出565525万元、上解上级支出2753万元、债务还本支出15920万元。

（二）政府性基金预算收支安排情况

收入总计安排184708万元，包括：县本级政府性基金收入99860万元、上级补助收入217万元、上年结转84631万元。

根据收支平衡原则，支出总计安排184708万元，包括：县本级政府性基金支出145019万元、债务还本支出29655万元、调出资金10034万元。

（三）国有资本经营预算安排情况

收入总计安排13万元，全部为上级补助收入。

根据收支平衡原则，支出总计安排13万元，按照规定用途全部用于国有企业退休人员社会化管理支出。

（四）社会保险基金预算安排情况

收入总计安排199581万元，包括：社会保险基金预算收入安排108656万元，上年结余90925万元。

根据收支平衡原则，支出总计安排199581万元，包括：社会保险基金预算支出安排97721万元，年末滚存结余101860万元。

（五）地方政府债务情况

2026年计划通过发行政府债券方式举借债务支持政府投资项目建设。目前，省财政厅尚未下达额度。再融资债券方面，已上报申请4.54亿元；新增专项债券项目方面，县财政和县发改部门积极协调项目单位上报2026年专项债券项目39个；一般债券方面，上报了魏县新型城镇化补短板强弱项等7个县重点项目。2026年计划偿还政府到期债务本金5.06亿元，其中：列入年初预算4.56亿元，其他由再融资债券安排。

（六）其他需要说明的事项

根据《中华人民共和国预算法》第五十四条的规定，预算年度开始后，为保障全县机关事业单位干部职工工资（津贴补贴）按时足额发放、各部门基本运转和教育、医疗、社会保障等民生领域急需支付的资金需求，我县在2026年预算草案批准前预先安排支出53985万元。上述支出已纳入2026年预算草案，在县人民代表大会批准预算草案后，按照批准预算执行。

三、2026年财政工作安排

2026年，我们将认真贯彻落实中央、省、市和县委、县政府决策部署及工作要求，扎实做好各项工作，确保高质量完成全年任务。

（一）聚焦财源培育，确保财政收入持续增长

一是加强财源建设，涵养优质税源，培植新生财源。全面开展分行业税收治理，财政、税务及相关部门协调联动，扎实开展税源调查，进一步强化综合治税信息共享，摸清税源底数，紧盯重点行业、重点税源，分类施策，确保应收尽收，应征尽征。二是切实解决房地产遗留问题。协调税务、住建、资规等部门，强化各环节税费征管措施，防止偷漏税款，加快房地产项目清算进度，切实解决房地产企业房产办证等遗留问题。三是加强开发区企业税收征管。协调发改、开发区管委会等部门，优化纳税服务，不断提升企业纳税意识，确保企业应缴税款及时足额入库。

（二）聚焦预算执行，提升资金使用效益

一是持续强化落实过“紧日子”要求，严格预算执行、库款保障各环节管理，严格控制部门追加预算，调整优化支出结构，优先保障“三保”及还本付息等刚性支出，切实兜牢兜实“三保”底线。二是坚持量入为出原则，综合运用财政资金、政府债券、市场化融资等方式，区分支出性质，分门别类保障资金支出需求，着力保障重点领域、重点项目支出。三是通过财政一体化平台，常态化开展预算绩效执行情况监督检查，对发现的低效、无效资金支出予以核减。

（三）聚焦政策对接，加大“三争”工作力度

认真研究吃透国家政策，紧紧抓住政策机遇，进一步创新工作方式，主动对接争跑，争取更多中央预算内投资、超长期特别国债、地方政府专项债等政策资金落户魏县，为我县重点项目落地实施注入新动能。加强对各部门的协调指导，进一步加大项目谋划力度，积极争取更多上级转移支付资金和项目资金，在确保“存量”的基础上，争取提升“增量”，有效缓解我县资金压力，推动全县经济社会实现更好更快发展。

（四）聚焦民生福祉，推动惠民政策落地见效

继续加大对“三农”、教育、科技、社保、生态环境、医疗卫生等社会事业发展的支持力度，提高民生支出占公共财政比重，推动经济增长、结构调整、区域协调和城乡统筹发展，使城乡居民共享改革发展成果。

（五）聚焦风险防控，筑牢债务管理防线

一是严控新增债务。严禁新增政府隐性债务，基本建设项目确有资金缺口的，通过争取新增政府债券依法依规融资，切实防范债务风险。二是化解存量。严格按照上报的债务风险化解方案，协调部门、筹措资金，多措并举、加强督导，按时足额化解隐性债务，确保化解方案落实，坚决防止发生区域性、系统性风险。

（六）聚焦改革创新，推动财政高质量发展

一是深化零基预算改革。在编制预算中，秉持“打破基数，一切从‘零’开始，从实际需要、财力状况出发”的工作要求，对各项支出的内容和数额开展逐项审核，切实提升财政管理的科学性、预算安排的精确性、风险防控的有效性。二是继续加强绩效评价工作，狠抓项目绩效管理，强化绩效评价结果运用，全面提升预算绩效管理水平。三是优化国有资产资源配置，推进国有企业改革转型发展。进一步深化资产资本运作，完善国资监管与治理体系，加速推动县属国有企业从传统运营模式向真正市场化主体的根本性转变，激发企业内生活力与发展动力。

各位代表，做好2026年财政工作，任务艰巨、使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大监督指导，虚心听取政协意见建议，全面落实县委决策部署和工作安排，按照本次会议决议和要求，坚定信心、埋头苦干、迎难而上、勇毅前行，为魏县高质量发展提供坚强的财力支撑。